Zdravstveni varčevalni račun bliža prilagodljiv način porabe na dolgi rok
Se sprašujete, kaj je pametnejši korak, dajanje denarja v račun zdravstvenega varčevanja ali ga postavite v prilagodljiv način porabe? Čeprav ste morda prisiljeni izbrati enega nad drugo glede na pravila o upravičenosti, če imate izbiro, ima HSA več prednosti pred FSA. Tukaj je šest najpomembnejših razlogov, zaradi katerih je HSA boljša kot FSA.
1 -
Imate lasten HSA. Vaš delodajalec ima vaš FSA.Vaš prilagodljivi način porabe je tehnično v lasti vašega delodajalca, ne pa vi. Ko v svoj FSA vložite denar, vnesete denar v račun, ki ga nimate. Dodeljeno, vaš delodajalec porabi denar za plačilo vaših zdravstvenih stroškov, ki jih ne plačate. Vendar pa obstaja tudi možnost, da lahko izgubite denar v vašem FSA.
Če zapustite svojo službo in v vašem FSA dobite denar, je ta denar - denar, ki ste ga dobili iz plače - izgubili vašemu delodajalcu. Več o tem v " Kaj se zgodi mojemu FSA Ko zapustim svojo službo? "
Lahko celo izgubite denar v vašem FSA, če ne izgubite svoje službe. Na koncu vsakega leta je neporabljeni denar, ki ostane v vašem FSA, zasežen vašemu delodajalcu. Čeprav ima vaš delodajalec možnost, da v vašem FSA preostane do 500 dolarjev do svojega FSA naslednjega leta, to ni obvezno. Če imate konec leta več kot 500 dolarjev, morate presežek izgubiti.
Nasprotno, ker imate v lasti vaš HSA , nikoli ne izgubite denarja v njem. Vse je tvoje. Uspelo mu je. Odločite se, kako je porabljen. Pokličete posnetke. Denar se preprosto premakne od enega leta do naslednjega, in če vam ga ni treba uporabljati za zdravstvene stroške, se še naprej kopiči.
2 -
Lahko vložite denar v vaš HSA, vendar ne vaš FSA.Ko vložite denar v FSA, denar tu sedi, ne počne ničesar, dokler ga ne porabite za medicinske stroške ali izgubite.
Ko vložite denar v HSA, lahko vložite ta denar. Obresti in zaslužki iz vaših naložb rastejo odložene davke, kot v 401 (k) ali IRA.
Ko umaknete zaslužek in porabite denar za kvalificiran zdravstveni strošek, ne plačujete davkov na dohodek. Težko je premagati naložbo, ki se odbije od davka, ko denar gredo, odloži odlog plačila davka in je brez davka, ko je umaknjena (če se umaknete za nekaj drugega kot zdravstveni stroški, morate plačati davek na to, plus kazen, če umaknete pred starostjo 65 let).
3 -
Lahko imate HSA tudi brez službe.Vaš FSA je povezan z vašim poslom. FSA ne morete sami začeti sami. FSA so del načrta zaslužkov zaposlencev.
Vaš HSA ni nujno povezan z vašim delom. Lahko začnete HSA, tudi če ste brezposelni. Medtem ko nekateri delodajalci pomagajo zaposlenim vzpostaviti HSA in nekateri celo prispevajo sredstva v zaposlene HSA, HSA sama ni povezana z delom. Če izgubite službo, je HSA in vsa sredstva v njej - tudi sredstva, ki jih prispeva vaš delodajalec - vaša, da jih hranite.
Eno opozorilo: če želite začeti ali prispevati k HSA, morate imeti kvalificiran visokoplačni zdravstveni načrt ali HDHP. Če nimate HDHP, ne morete prispevati k HSA. Če odprete HSA, medtem ko imate HDHP in kasneje izgubite HDHP, lahko obdržite svoj HSA in nadaljujete z odvzemi. Vendar pa ne morete vložiti več prispevkov za vaš HSA, dokler jih ponovno ne pokrijete s HDHP.
4 -
Izgubite svojo nalogo? Vi lahko plačate za COBRA Z HSA, vendar ne za FSA.Premije zdravstvenega zavarovanja COBRA za nadaljevanje zdravljenja se štejejo kot primeren zdravstveni strošek za vaš HSA. Če izgubite službo in se odločite, da boste s COBRA ohranjali svoj načrt zdravstvenega zavarovanja na delovnem mestu, lahko od svojega HSA vzamete denar za plačilo mesečnih premij. Za ta namen ne boste plačevali davkov ali kazni za sredstva, ki so bila umaknjena iz vašega HSA.
Vendar pa ne morete uporabiti sredstev v vašem organu za finančne storitve za plačilo zdravstvenih zavarovanj, tudi za COBRA.
5 -
Vaš HSA je še en način za prihranek zaradi upokojitve.HSA se lahko uporablja kot sredstvo, s katerim se odpravijo odlogi za odlog plačila za upokojitev, vendar so še vedno na voljo sredstva, če so na voljo zdravstvena potreba.
Medtem ko so ta sredstva tehnično namenjena za neplačane zdravstvene stroške, potem ko ste obrnili 65 let, lahko iz kakršnega koli razloga vzamete izplačila iz vašega HSA brez plačila kazni. Če uporabljate sredstva HSA za upravičene zdravstvene stroške, ne plačujete davkov na dohodke za izplačila. Če povrnete sredstva za nemedicinske stroške, potem ko imate 65 let, boste plačali davke na dohodek iz skladov, ne pa kazni.
Ko obrnete 65, lahko uporabite sredstva HSA za plačilo premij Medicare , vendar ne morete plačati dodatnega pokritja Medicare, kot je Medigap s sredstvi HSA.
Za razliko od IRA, (do zdaj) ni nobenega zahtevka, da vsako leto vzamete minimalno porazdelitev od vašega HSA. Tu lahko zapustite denar, z naraščajočim davkom odložite, dokler vam je všeč. In da, lahko po vaši smrti pride do vašega imenovanega upravičenca.
Viri:
- Pogosto zastavljena vprašanja Ministrstva za finance ministrstva ZDA. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Dostopan 20. avgusta 2014.
- Publikacija IRS 969.
- 26 ameriška koda § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Dostopan 20. avgusta 2014.
6 -
Omejitve prispevka so višje za HSALeta 2018, če imate pokritost HDHP za samo sebe, lahko prispevate do 3.450 $ HSA, plus dodatnih 1.000 $, če ste stari 55 let ali več (prispevek je lahko od vas ali vašega delodajalca ali kombinacija obeh) . Če imate družino prek HDHP-ja, lahko v letu 2018 prispevate do 6.900 USD.
Vendar pa je pri FSA najvišja omejitev prispevka za leto 2018 znašala 2.650 USD (ne glede na to, ali ima zaposleni zdravstveno zavarovanje ali enkratno pokritost).
Prispevki FSA in HSA zmanjšujejo prilagojeni bruto dohodek, vendar prispevki HSA lahko zmanjšajo vaš AGI več kot prispevki FSA.
> Viri:
> Notranja davčna služba. Prihodki Postopek 2017-37 .
> Notranja davčna služba. Prihodki Postopek 2017-58 .