Za razliko od fleksibilnega porabljenega računa , lahko svoj račun za zdravstveno varčevanje obdržite, ko zapustite svoje delo. Tudi če ste odprli vaš HSA v povezavi z visokim odvečnim zdravstvenim načrtom (HDHP), ki ste ga dobili z vaše službe, je HSA sama vaša, da jo obdržite. Vso denar v njem, vključno s prispevki, ki jih je delodajalec ustvaril, prispevke, ki ste jih dali, in obresti, pripadajo vam.
Izplačajte premije COBRA z vašim zdravstvenim varčevalnim računom.
Če izgubite svoje zdravstveno zavarovanje zaradi zapustitve službe, lahko uporabite denar v svojem HSA, da plačate mesečne premije za nadaljevanje vaše zdravstvenega zavarovanja COBRA . To velja za kvalificiran zdravstveni strošek; vam ne bo treba plačevati davkov na dohodek ali 20-odstotne kazni za umike HSA za premije COBRA.
Kaj, če si ne morete privoščiti COBRA, ne želite nadaljevati svojega trenutnega zdravstvenega načrta ali če niste upravičeni do COBRA ? Dokler prejemate nadomestila za brezposelnost zvezne države ali države, lahko v vašem HSA umaknete denar za plačilo zdravstvenih zavarovanj. Na primer, lahko kupite zdravstveni načrt iz izmenjave zdravstvenega zavarovanja zakona o cenovno ugodni ceni vaše države in uporabite denar od svojega HSA za plačilo premij. Odvisno od vašega dohodka boste morda celo upravičeni do državne subvencije, ki vam bo pomagal plačati mesečne premije, tako da se bodo vaši skladi HSA še razširili.
Vendar, takoj, ko prenehate prejemati nadomestilo za brezposelnost, ne pozabite, da ne boste več uporabljali sredstev HSA za plačilo teh premij za zdravstveno zavarovanje.
Uporabite svoj HSA kot izredni sklad
Denar v vašem HSA se lahko umakne za plačilo zdravstvenih stroškov. Ampak vam ni treba umakniti denarja iz vašega HSA, če imate zdravstveni strošek.
Namesto tega lahko svoje zdravstvene račune plačate z drugim denarjem (po obdavčitvi) in obdržite potrdilo o prejemu. Nato lahko več mesecev ali let ali desetletij pozneje povrnete denar iz svojega HSA, da vam povrnejo zdravstvene stroške, ki ste jih plačali z davkom po obdavčitvi (to predpostavlja, da niste razdelili teh zdravstvenih stroškov na vašo davčno napoved v letu, v katerem ste plačali, ne morete nikoli dvigniti na svoje davke, zato, če razčlenite odbitek, se ne morete povrniti tudi s predplačilom HSA denarja).
Tako nekateri ljudje obravnavajo svoj HSA kot nujni sklad, ki se vlaga v delnice ali obveznice ali obresti, pri čemer dobiček narašča brez davka od enega leta do naslednjega. Plačajo vse svoje zdravstvene račune z drugimi sredstvi in prihranijo prejemke. Potem, če potrebujejo denar - zaradi izgube službe, na primer - se lahko odtegnejo toliko od HSA, kot so porabili za zdravstvene račune v času, ko so imeli HSA. In umik ni obdavčen, saj se tehnično uporablja za plačilo zdravstvenih stroškov, le nekaj mesecev ali let po dejstvu.
Izgubite svoj visokoplačni zdravstveni načrt? Ustavite prispevke HSA.
Če izgubite pokritost zdravstvenega zavarovanja HDHP, ne boste mogli prispevati k svojemu HSA, dokler ne obnovite pokritja HDHP.
To velja tudi, če pokritje zdravstvenega zavarovanja iz drugačne vrste zdravstvenega načrta. Ni HDHP pomeni, da vam ne morete prispevati k svojemu HSA.
Vendar pa lahko od svojega HSA izplačate brezcarinske, brezplačne denarne zneske za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, če imate HDHP, drugačno vrsto zdravstvenega zavarovanja ali so nezavarovani.
Torej, če dobite HDHP od svojega novega delodajalca ali kupite HDHP samostojno ( prek izmenjave v vaši državi ali izven menjave), lahko še naprej prispevate k svojemu HSA. Če preklopite na drugo vrsto zdravstvenega zavarovanja ali dokončate nezavarovano za nekaj časa, ne morete prispevati k HSA v času, ko nimate pokritja HDHP.
Če pa boste pred koncem leta ponovno dobili HDHP pokritost, in od 1. decembra imate HDHP pokritost, lahko za to leto prispevate celoten znesek (3.450 USD v letu 2018, če imate pokritost samo za sebe HDHP ali 6,850 $, če imate pokritost zase in vsaj še enega člana družine v HDHP-ju). Ampak obstaja opozorilo: potem morate obdržati svojo pokritost HDHP v naslednjem letu (to se imenuje testno obdobje) ali pa boste morali plačati davke in kazen za nekatere prispevke HSA, ki ste jih opravili med letom ko niste imeli pokritja HDHP za celo leto.
Upokojitev? Posebna pravila se uporabljajo za vaš račun zdravstvenega varstva.
Ko obrnete 65, lahko iz katerega koli razloga vzamete denar iz svojega HSA, ne da bi se obrnili na 20-odstotno kazen za nemedicinske umike. Vendar pa bo samo denar, ki ga umaknete za kvalificirane zdravstvene stroške, brez davka. Plačali boste redno davčno olajšavo za denar, ki ga umaknete za nemedicinske namene.
Premije za Medicare veljajo za kvalificirane zdravstvene stroške, vendar Medicare dodatne politike, kot so Medigap , niso. Plačali boste davek od dohodka za umike HSA, ki se uporabljajo za premije Medigap, vendar pa bodo nadomestila HSA, ki jih uporabljate za premije Medicare, brez davka.
Po vpisu v Medicare ne morete več vložiti prispevkov za vaš HSA.
Želite spremeniti skrbnike HSA?
Ni vam treba obdržati svojega HSA z istim skrbnikom; lahko premaknete HSA iz enega skrbnika v drugega. Morda boste to počeli, če
- Niste zadovoljni s pristojbinami, ki jih imate pri skrbniških stroških HSA.
- Niste zadovoljni z investicijskimi možnostmi, ki jih vaš trenutni skrbnik HSA dovoljuje.
- Vaš trenutni skrbnik ponuja samo spletno upravljanje HSA in bi raje dobili osebno službo za stranke, tako da se boste sprehodili v lokalno banko.
Sprememba od enega skrbnika HSA do drugega se lahko opravi z neposrednim prenosom sredstev med skrbnike. Z drugimi besedami, vaš stari skrbnik HSA prenese denar neposredno na vašega novega HSA skrbnika. Na podlagi pravil v publikaciji IRS 969 "Ne vključi zneska, prenesenega kot dohodek, ga odbije kot prispevek ali ga vključi kot razdelitev na obrazec 8889."
Nekateri skrbniki zaračunajo pristojbino za prenos sredstev ali zapiranje računa, zato se prepričajte, da vprašate.
> Viri:
> Notranja davčna služba. Račun zdravstvenega varstva (HSA) na kratko.