Zdravstvena oskrba proti fleksibilnim potrošnim računom
Zdravstveni varčevalni računi in fleksibilna poraba računov vam pomagajo znižati svoje davke na dohodek, medtem ko prihranite denar za uporabo za zdravstvene stroške. Toda podobnosti se ustavijo tam. Kaj morate vedeti o razlikah med HSA in FSA, da boste lahko izbrali možnost, ki je najboljša za vas? Kakšne so prednosti in slabosti teh načrtov?
Razlike med HSA in FSA
Obstaja veliko razlik med HSA in FSA, in brez pogleda na te tesno boste morda počutili zmedeno. Poglejmo si nekaj najpomembnejših razlik.
HSAs & FSAs razlikujejo kdo je lastnik računa
Ko zaženete račun za prilagodljivo porabo (FSA), dejansko nimate računa; vaš delodajalec. Ne morete ga vzeti s seboj. V nekaterih primerih celo izgubite denar v njej - denar, ki ste ga plačali s plačami - svojemu delodajalcu. To se lahko zgodi, ali pustite svoje delo prostovoljno ali pa ga pustite.
Ko odprete račun za zdravstveno varčevanje (HSA), imate račun in ves denar v njem. Vzamete ga s seboj, ko se premikate, spremenite delovna mesta in tudi če izgubite zdravstveno zavarovanje.
Poraba vs varčevanje
Prilagodljivi računi porabe so strukturirani tako, da vas spodbujajo, da porabite večino ali ves denar v njem. Po drugi strani pa so zdravstveni varčevalni računi strukturirani tako, da vas spodbujajo prihraniti .
Ne morete vložiti denarja v prahi v FSA, zato ne boste zaslužili zanjo. Še huje, konec leta ste izgubili neporabljena sredstva svojemu delodajalcu; uporabite ga ali izgubite. Delodajalcem je dovoljeno, da v naslednje leto zaračunajo do 500 dolarjev svojih neporabljenih sredstev v svoj FSA, vendar tega niso dolžni storiti.
Vse, kar je več kot 500 dolarjev neplačanih v vašem računu konec leta, izgine v blagajno vašega delodajalca.
Po drugi strani pa lahko šel toliko let, kot si želite, ne da bi porabili enakovredno količino denarja v vašem HSA, in za razliko od FSA, bo denar še vedno tam. Vaš delodajalec se ga ne more dotakniti. Ni konca letnega roka za njegovo uporabo ali izgubo.
Namesto da sedite v svojem računu, ne delate ničesar, lahko vložite denar v vaš HSA. Obresti in zaslužki rastejo od odloženih davkov. Ne plačujete davkov na zaslužek ali prispevke, ko jih umaknete, če jih uporabljate za kvalificirane zdravstvene stroške.
Zahteve glede upravičenosti se razlikujejo med FSA in HSA
Če želite sodelovati v FSA, morate imeti službo pri delodajalcu, ki ponuja FSA. Delodajalec določi pravila o upravičenosti. Račun je povezan z vašim poslom.
Če želite sodelovati v HSA, morate imeti kvalificiran visokoplačni zdravstveni načrt ali HDHP. Če ste na Medicare , niste upravičeni do zagona HSA. Če imate bolj tradicionalno zdravstveno zavarovanje bodisi poleg vašega HDHP ali namesto HDHP, niste upravičeni. Če vam lahko nekdo drug zahteva od vas kot odvisno od davčne napovedi, niste upravičeni, tudi če te dejansko ne zahtevajo.
Če imate FSA, niste upravičeni do zagona HSA, razen če je vaš FSA račun za prilagodljivo porabo z omejenim namenom. Te posebne FSA se lahko uporabljajo samo za plačilo za vizijo in zobozdravstvene stroške. Če imate FSA in želite začeti HSA, imate dve možnosti: preverite s svojim delodajalcem, da ugotovite, ali je vaš FSA omejen namen FSA, ali počakajte do naslednjega leta in se znebite FSA.
HSA je zasnovan tako, da vam pomaga pri obvladovanju visokih odbitnih stroškov, povezanih z načrti zdravstvenega zavarovanja HDHP. Čeprav je začetek vašega HSA morda povezan z vašim delom, račun ni povezan z vašim delovnim mestom; povezana je z vašim zdravstvenim zavarovanjem HDHP.
Dejansko vam sploh ni treba imeti službe za zagon HSA.
Kaj se zgodi vašemu računu, ko izgubite svojo službo
Če izgubite svoje delo, na splošno izgubite FSA in denar v njem. Svojega FSA denarja ne morete uporabiti niti za plačilo premij zdravstvenega zavarovanja COBRA .
Nasprotno, ko izgubite službo, obdržite svoj HSA in vsa sredstva v njej. Če izgubite zdravstveno zavarovanje HDHP skupaj z vašim delovnim mestom, vam ne bo dovoljeno, da svojim HSA prispevate več, dokler ne dobite drugega zdravstvenega načrta HDHP. Vendar lahko še vedno umaknete sredstva, da bi porabili upravičene zdravstvene stroške, tudi če nimate več HDHP-ja. Pravzaprav lahko celo uporabite sredstva HSA, da plačate svoje premije za zdravstveno zavarovanje COBRA ali plačate premije za zdravstveno zavarovanje, če prejemate državne nadomestilo za primer brezposelnosti.
Kdo lahko prispeva k FSA vs HSA
Z agencijo za finančne storitve lahko prispevate samo vi ali vaš delodajalec, številni delodajalci pa se ne odločijo. Prispevki FSA se običajno opravijo z odbitki plač iz plače pred obdavčitvijo, zato se morate zavezati, da boste imeli določen znesek iz vsake plače za celo leto. Ko opravite finančno obveznost, ga ne smete spreminjati do naslednjega odprtega vpisnega obdobja.
S HSA niste zaprli celotnega leta prispevkov. Če se odločite, lahko znesek prispevka spremenite. Vsakdo lahko prispeva k svojemu HSA: svojemu delodajalcu, vi, vašim staršem, bivšemu zakoncu, kdorkoli. Vendar prispevki iz vseh virov skupaj ne smejo biti večji od letne mejne vrednosti, ki jo določi IRS.
Lahko prispevate več HSA kot FSA
Pravila IRS omejujejo, kako veliko denarja brez denarja lahko preživite v obeh HSA in FSA. Za FSA vam lahko v letu 2018 prispevajo do 2.650 dolarjev. Vendar lahko vaš delodajalec določi strožje omejitve za prispevke FSA, če se odločijo.
Koliko lahko prispevate k spremembi HSA vsako leto in je odvisno od tega, ali imate družinsko pokritost HDHP ali pokritost HDHP za samo eno.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Pokritost, ki jo pokriva samo 55 let | 3.400 $ | 3.450 ameriških dolarjev |
| Pokritost družine, mlajša od 55 let | 6.750 dolarjev | 6.900 dolarjev |
| Samo pokrivanje starosti 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Starostno pokojninsko zavarovanje je starost 55+ | 7.750 dolarjev | 7.900 dolarjev |
Kdo je odgovoren za umik HSA proti FSA
Ker vaš delodajalec tehnično poseduje vaš račun FSA, upravni bremen za to vrsto računa pade na vašega delodajalca. Na primer, vaš delodajalec je odgovoren za zagotovitev, da sredstva, ki so bila umaknjena iz vašega FSA, porabijo samo za upravičene zdravstvene stroške.
Z HSA, se denar ustavi z vami. Odgovorni ste za obračunavanje depozitov in povračil HSA. Morate hraniti zadostne zapise, da pokažete IRS, da ste porabili kakršne koli umike za upravičene zdravstvene stroške, ali pa boste morali plačati dohodnine plus 20-odstotno kazen za vsa umaknjena sredstva. Vsako leto naredite depozit ali odvzamete iz svojega HSA, boste morali obrazec 8889 vložiti z vašimi zveznimi davki na dohodek.
HSA Vs FSA-Only One se lahko uporabi kot izredni sklad
Ker imate v lasti vaš HSA, ste tisti, ki se odloči, kdaj naj odnesete denar in za kaj ga uporabite. Če se odločite, da ga boste vzeli za nekaj, kar ni primeren zdravstveni strošek, boste na to plačali strogo 20-odstotno kazen. Poleg tega bodo v tem letu vaši prihodki dodani nemedicinski umiki, zato boste tudi plačali višje davke na dohodek.
Medtem ko se morda ne priporoča in morda ne bo pametno uporabljati sredstev v vašem HSA, je lahko težje vedeti, da imate kup denarja, do katerega lahko dostopate v nujnih primerih, če morate. Vendar pa morate biti pripravljeni plačati kazni.
Z agencijo za finančne storitve vam ne bo dovoljeno, da umaknete denar za nič drugega kot primeren zdravstveni strošek. Če vaša hiša zgori, in ti in vašim malčkom se soočata z življenjem na ulici ... težko srečno. Ne morete uporabljati svojega FSA denarja za stanovanje, ne glede na to, kako ste obupani.
HSA Vs FSA-Only One se lahko uporabi za pomoč pri načrtovanju upokojitve
Medtem ko se FSA ne štejejo za račune za upokojitev, se HSA vedno bolj uporabljajo kot dodaten način za prihranek zaradi upokojitve. Ker se lahko agencija za finančne storitve uporabi za upravičene zdravstvene odhodke ali izgubi ob koncu leta, vam ne more pomagati pri načrtovanju upokojitve (razen za denar, ki ga lahko prihranite in kako drugače investirate, ki se uporablja brez davka zaradi upravičenih zdravstvenih razlogov).
FSA vs HSA-Only One vam omogoča, da umaknete denar, ki ga še niste deponirali
S HSA lahko povrnete samo denar, ki je dejansko v računu. Vendar pa lahko pri agenciji za finančne storitve dovolite, da celoten letni prispevek umaknejo takoj, ko prejmete prvi prispevek v letu.
Na primer, recimo, da ste se zavezali, da boste imeli 1.200 dolarjev na leto, to je 100 evrov na mesec, odbitek plače in odložite v vašo agencijo za finančne storitve. Če se zbolite in morate v februarju plačati celotno 1500 dolarjev za zdravstveno zavarovanje, boste v svojem FSA dobili le 100 do 200 USD. Ni problema, lahko celoten letni prispevek v višini 1200 evrov umaknete, čeprav ga še niste dejansko prispevali.
Imeli boste negativen saldo FSA, vendar se bodo vaši prispevki nadaljevali z vsako plačo. Konec leta bo vaš saldo FSA nič. Kaj, če zapustite službo pred koncem leta? Ni vam treba plačati razliko nazaj!
HSA vs FSA v različnih fazah življenja
Medtem ko obstaja veliko razlik v računovodskih vrstah med HSA in FSA, se lahko izbira načrta zmanjša tudi na pričakovane zdravstvene stroške. Če imate majhne otroke in so razmeroma zdrave, je lahko FSA dobra izbira za vrsto plač in drugih stroškov, s katerimi se boste srečali. Če boste razvili pomembno zdravstveno stanje, pa bi HSA, ki je gradila, lahko zagotovila večjo pokritost pri teh večjih stroških.
Bottom Line o razlikah med HSA in FSA
Medtem ko sta obe HSA in FSAs nagrajeni kot načini za zmanjšanje zneska davkov, ki jih plačate, obstaja veliko razlik. Kot kratki povzetek se ti načrti razlikujejo v:
- Kdo je lastnik računa
- Upravičenost
- Kaj se zgodi, če izgubite svoje delo
- Kdo lahko prispeva
- Koliko lahko prispevate
- Kdo je odgovoren za umike in kdo je odgovoren za dokazovanje dokumentacije, da se uporablja za primeren zdravstveni strošek
- Če se lahko uporabi za nujne primere
- Če se lahko uporabi za pomoč pri načrtovanju upokojitve
- Če lahko vzamete denar, še niste deponirali
- Poraba proti varčevanju
- Ne glede na to, ali se sredstva pretegajo ali prenehajo ob koncu leta
Imeti HSA ali FSA je eden od načinov za zmanjšanje obdavčljivega dohodka, ki ga porabite za zdravstvene stroške. Medtem ko je koristno, lahko znesek, ki ga lahko prispevate, precej presega vaše stroške, če imate večje zdravstveno stanje. Za te stroške boste morda še vedno lahko uporabljali dolarje, če znesek, ki ga ne pokriva vaš FSA ali HSA, presega 10 odstotkov prilagojenega bruto dohodka. Več o odbitku zdravstvenih stroškov na davke
> Vir:
> Notranja davčna služba. Številka teme: 502-Medicinski in zobni stroški. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502