Kateri zdravstveni stroški so davčni odvečni?
Rak je draga bolezen. Ob istem času, ko se soočate s plačami, odbitnimi stroški in stroški prevoza za zdravljenje (za začetek), mnogi ljudje ne morejo nadaljevati z delom, vsaj delajo s polnim delovnim časom. Poleg tega partnerji in zakonci pogosto postanejo družinski negovalci, kar zmanjšuje dohodke iz te smeri. Enačba večje porabe in zmanjšanje števila lahko enak stresu in celo paniki, v času, ko je dovolj, da se že skrbi.
Vendar lahko nekaj naredite za zmanjšanje finančnega stresa. Vaš socialni delavec za rak ima lahko predloge za finančno podporo ali zmanjšanje stroškov, vendar pa lahko nekaj storite takoj, kar lahko vpliva. Če začnete voditi skrbno evidenco o stroških medicinskih stroškov danes, boste morda ugotovili, da ste prihranili precejšen znesek denarja.
Rak in davčni odtegljaji za zdravstvene stroške
"Najtežja stvar na svetu, ki jo je treba razumeti, je davek na dohodek." - Albert Einstein
Od 31. 12. do 16. junija, zdravstveni odbitki morajo presegati 10 odstotkov (vs 7,5 odstotka pred tem) vašega prilagojenega bruto dohodka. Mnogi ljudje se motijo, da to gledajo in ne verjamejo, da bi bili stroški lahko tako visoki. Toda mnogi so presenečeni, ko združijo vse stroške (glej spodnji primer) in ugotovili, da so upravičeni do znatne davčne olajšave.
Preden zavrnete odbitke od zdravja kot nepomembne za vaše razmere, vzemite čas, da se seznanite z vrstami stroškov, ki so odbitni. Kakšne zapise bi morali hraniti? Ali je čas, da najem računovodja? Kaj pa zavarovalne premije?
Opredelitev odbitnega zdravstvenega odhodka
Zdravstveni stroški, ki se lahko odštejejo, vključujejo plačila za "diagnozo, zdravljenje, ublažitev, zdravljenje ali preprečevanje bolezni ali plačila za zdravljenje, ki vpliva na kakršno koli strukturo ali delovanje telesa".
Medicinski stroški, ki so odvečni
Zdravstveni stroški, ki jih vaš zdravstveni ali zdravstveni varčevalni načrt ne plača, so lahko odbitni. Upoštevajte, da je treba te stroške plačati z gotovino, kreditno kartico ali čekom, med letom, za katerega ste vložili davke. Odhodki, ki se lahko odbijejo, vključujejo:
Zavarovalne premije
- Premije, plačane v zasebne načrte zdravstvenega zavarovanja.
- Ne morete odbiti plačanih premij delodajalca ali povrnjenih premij delodajalcem. Prav tako ne morete odbiti zavarovalnih premij, ki pokrivajo izgubo udov ali izgubo odškodnine.
- Medicare del B (dopolnilno zdravstveno zavarovanje) in del Medicare D (zavarovanje za prostovoljno zdravljenje na recept) sta odbitna, vendar ne Medicare Part A (bolnišnično zavarovanje).
- Nekatere dolgoročne premije za zdravstveno zavarovanje so odbitne.
- Če ste samozaposleni, lahko namesto tega upravičite do odbitka samozaposlitnega zdravstvenega zavarovanja kot poslovne stroške. Namesto določenega odbitka za plačane premije je to namesto prilagoditve dohodka. Oglejte si publikacijo 535. Če ne zahtevate celotnega odbitka vašega samozaposlitvenega zavarovanja za zdravstveno zavarovanje, lahko preostale stroške vključite kot zdravstveni strošek na osebne odbitne odbitke.
Plačila ponudnikom zdravstvenih storitev, vključno s strokovnjaki
Plačila zdravnikom in drugim zdravnikom, ki jih zavarovanje ne pokriva ali jih povrnejo, so odbitne. Prav tako se odbijejo plačila, ki jih plačate z žepom.
Bolnišnična zdravstvena oskrba
Bolnišnično zdravstveno oskrbo v bolnišnici, rehabilitacijskem centru ali domu za starejše je mogoče odbiti, dokler ga ne plača zavarovanje ali zdravstveni varčevalni račun (HSA) ali fleksibilen varčevalni račun (FSA) . Prehrana in hrana za bolnišnično (vendar ne ambulantno) oskrbo je odbitna.
Zdravljenje raka
Oddelek za zdravljenje raka (kot so kirurgija, radioterapija, kemoterapija, ciljna terapija in imunoterapija ), ki ga zavarovanje ne pokriva, se lahko uveljavlja kot zdravstveni odbitek.
Zdravila na recept
Delež zdravil na recept, ki jih zavarovanje ne pokriva. in sofinanciranje zaprte droge so odbitne.
Lasulje
Lasulje so odbitne, če so kupljene zaradi izgube las zaradi indukcije kemoterapije .
Rekonstruktivna kirurgija
Odbitni odhodki vključujejo rekonstruktivno operacijo za razmere, povezane z boleznijo, nesrečo ali obolenjem, na primer obnovo dojk po mastektomiji. Odprta je tudi operacija, povezana s prirojenimi nepravilnostmi. Kirurgije iz kozmetičnih razlogov, kot je liposukcija, niso odbitne.
Mentalno zdravljenje
Obiski z mentorji, kot so psihiatri in psihologi, so odbitni stroški.
Terapije
Terapije, kot so fizikalna terapija ali delovna terapija, če niso zavarovane, so odbitne
Vizija in zaslišanje
Poleg imenovanja z očetom ali optometrom (delež, ki ga zavarovanje ne pokriva), odbitni stroški vključujejo očala, kontaktne leče in raztopino za čiščenje kontaktnih leč. Korektivna očesna kirurgija (LASIK) je odbitni strošek, prav tako so slušni pripomočki.
Dental
Preventivno zobno nego, kot so zobno čiščenje, nanašanje zobnih tesnil in obdelava s fluoridi. Obdelujejo se zobne bolezni, kot so zobne zaplete , kot so postopki, kot so ekstrakcije, rentgenski žarki in ortodontski tretmaji, kot so obloge, False zobje ( zobne proteze ), vendar kozmetične storitve, kot je beljenje zob, niso odbitne.
Alternativne terapije
Vključena so plačila alternativnim zdravnikom, kadar se uporabljajo kot dopolnilo tradicionalnemu zdravljenju raka. Primeri vključujejo:
- Kiropraktična oskrba
- Krščanske znanstvene delavce
- Integrativne zdravilne rakave (alternativna zdravljenja v kombinaciji s tradicionalno oskrbo), vključno z akupunkturo in masažno terapijo .
- Drugi integrativni (netradicionalni zdravniki) ponudniki, kot so masažni terapevti, naturopati in dietetiki.
Nekateri prehranski dodatki
Na splošno prehranska dopolnila niso davčne olajšave, čeprav jih priporoča vaš zdravnik. Dodatek je lahko odbiten, če ga zdravnik priporoča za določeno zdravstveno stanje. Na primer, dodatek vitamina D, ki ga zdravnik priporoča zaradi pomanjkanja vitamina D pri bolnikih z rakom, je lahko odbiten. Drug primer bi bila uporaba dodatka za pospeševanje uteži, namenjenega zdravljenju kaheksije raka (resen pogoj, za katerega se zdi, da je odgovoren za 20 odstotkov smrti zaradi raka v Združenih državah).
Potovanje po zdravniških razlogih
Dokler je glavni razlog za potovanje zdravstvena oskrba - ne za užitek, in ne za sprostitev ali splošno zdravje, čeprav ga priporoča zdravnik - potovanje je mogoče odbiti. Odhodki, ki se lahko odštejejo, vključujejo:
- Prevoz do in iz zdravstvene oskrbe, vključno s potovanjem v bolnišnice in klinike, lekarne in terapevtske sestanke. Standardna kilometrina za upravljanje avtomobila za davčne napovedi za leto 2014 znaša 24,5 centa na miljo. Prav tako so odbitne pristojbine za parkiranje in cestnine (vendar ne vzdrževanje, samodejna popravila, zavarovanje avtomobilov ali amortizacija.) Takse, voznine, vlak, voznine in letalske vozovnice so odbitni stroški.
- Posebna oprema, nameščena v avtomobilu po posebni zasnovi, da sprejme nekoga z invalidnostjo, kot je ročna kontrola. Stroške lahko vključite tudi za avtomobil, posebej zasnovan za invalidski voziček.
- Vlaganje zase in skrbnika. Najvišji znesek, ki se lahko odšteje na dan, je 50 USD na osebo.
- Prehrana se ne sme odbiti, razen za tiste, ki so med bivanjem v bolnišnici.
Potovanje na zdravstvene konference
Udeležbe in potovanja na seminarje in konference, povezane z vašimi lastnimi kroničnimi pogoji ali tistimi, ki jih imajo vaš zakonec ali vzdrževani družinski člani, so odbitni stroški, če so stroški "v prvi vrsti nujni za nujno zdravstveno oskrbo". Ne morete odbiti obrokov ali prenočišč. Primer bi se udeležil konference o dnevnem življenju s stranskimi učinki zdravljenja raka.
Dodatna zdravljenja / programi / svetovanje
- Programi za prekinitev kajenja so zajeti (ne pa nikotinske nadomestitve, kot so nikotinski obliži ali nikotinska guma). Zajeta so zdravila na recept, namenjena omilitvi simptomov odtegnitve nikotina (kot je Chantix).
- Programi izgube teže, če so predpisani za določen pogoj, npr. Debelost. Hrana, ki jo priporočajo ti programi, ni odbitna.
- Bolnišnično zdravljenje zaradi alkohola in odvisnosti od drog.
Stroški, povezani s storitvami živali
Običajno veterinarski stroški niso odbitni. Izjema je za tekoče stroške za storitvene živali, kot so psi za opazovanje oči (vodniki za slepe) in epilepsijski psi. V zadnjem času so postali odbitni tudi stroški za "duševno zdravje" živali. Ker je depresija, anksioznost in celo post-travmatski stres pogosti pri ljudeh z rakom, in ker se zdi, da je zdravljenje s hrano koristno tudi za ljudi z rakom, se lahko to pogovorite s svojim onkologom.
Osebna pomoč
Odtegljive so trajna medicinska oprema, kot so sprehajalci, stoli z vgrajenimi dvigalnimi funkcijami, grabaste palice, oprema za kisik in kisik, CPAP, invalidski vozički, bergle in umetni udi.
Popravno učenje za otroke s posebnimi potrebami
Na primer, popravljanje branja za otroka z disleksijo.
Zdravstvena nega v gospodinjstvu
Zdravstvena oskrba v gospodinjstvu je odbitni strošek, vendar le ta del je povezan le z zdravstveno oskrbo (npr. Čas, ki ga gospodinjstvo preživi s pomočjo domače zdravstvene pomoči, ni mogoče odbiti).
Domov Izboljšave za prilagoditev zdravstvenega stanja (kapitalski stroški)
Izboljšave na domu in posebna oprema se lahko odtegnejo kot zdravstveni stroški, če je namen iz zdravstvenih razlogov za vas, vašega zakonca ali vaše vzdrževane osebe. Ta odbitek se zmanjša za vsako povečanje vrednosti, ki izboljšanje prispeva k vaši nepremičnini. Primeri vključujejo:
- Gradnja vhodne rampe za vaš dom.
- Širjenje zunanjih in notranjih vrat in hodnikov.
- Namestitev oprijemalnikov in podpornih / zgrabnih palic ter spreminjanje strojne opreme na vratih.
- Dviganje ali zniževanje omaric ali števcev za dostopnost.
- Dvigala, kot so tista za navigacijo po stopnicah.
- Razvrščanje tla zunanjosti doma za dostopnost.
- Spreminjanje opozorilnih sistemov, kot so požarni alarmi in alarmi za dim.
- Spreminjanje električnih napeljav in izhodov.
- Odstranjevanje barve na osnovi svinca, ki je v slabem stanju ali v dosegu otroka.
- Bazen ali spa, če je zasnovan za zagotavljanje zdravstvene oskrbe (minus vsaka vrednost, ki jo doda vašem domu).
Kaj ni odveč?
- Zavarovanje, ki ga plača vaš delodajalec. Vaših prispevkov ne morete odbiti za zdravstveno zavarovanje, ki ga sponzorira vaš delodajalec, razen če so te premije vključene v polje 1 v vašem obrazcu W2.
- Ne smete odbiti stroškov, ki jih pokriva vaš zdravstveni varčevalni račun ali prilagodljiv račun porabe (ker so ti umaknjeni na podlagi prednosti).
- Zdravila brez recepta (zdravila, ki jih lahko kupite brez recepta), tudi če jih priporoča zdravstveni ponudnik (na primer aspirin za ljudi s srčnimi boleznimi).
- Potovanje, ki je za splošno izboljšanje zdravja, čeprav ga priporoča zdravnik.
- Pogrebni ali pogrebni stroški.
- Toaletne predmete, kot so zobna pasta ali kozmetika.
- Programi za splošno izboljšanje vašega zdravja.
- Večina kozmetičnih operacij, ko je namen postopka izboljšati videz in "ne bistveno spodbujati pravilne funkcije telesa ali preprečiti ali zdraviti bolezni." Na primer, liposukcija, obrazna dvigala, beljenje zob, presaditev las in odstranjevanje dlačic (elektroliza) ne bi bilo mogoče odbiti. Če je operacija potrebna zaradi nesreče ali bolezni (npr. Rekonstrukcije dojk) ali zaradi prirojene deformacije, bi bil strošek takrat odbiten.
- Nikotinsko nadomestno zdravljenje, kot so nikotinski obliži in nikotinski gumi.
- Dodatki za prehrano, razen če vaš zdravnik posebej naroči za določeno zdravstveno stanje.
- Dietna hrana.
- Članstvo v zdravstvenem klubu.
Obrazci, ki jih morate poslati / pomagati
Da bi zahtevali zdravstvene odbitke, boste morali predložiti seznam A (obrazec 1040), ne pa samo 1040 EZ ali 1040.
Prenesite obrazce in publikacije ali naročite tekoče ali predhodne obrazce in navodila tako, da pokličete 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Za vprašanja preberite informacije, ki so na voljo na naslovu IRS.gov ali pokličite 1-800-829-1040.
Ali potrebujete računovodjo?
Nihče ne bo potreboval storitev računovodje, da zahteva zdravstvene odbitke, vendar upoštevajte to: lahko je peni in dolar-neumno, da to ne storijo.
Splošni nasveti za upravljanje vaših odtegljajev za zdravniške davke
- Začnite hraniti mapo in prenosni računalnik na dan, ko ste diagnosticirani, ali čim prej.
- Shranite vse prejemke.
- V idealnem primeru, zapišite vse nakupe in račune, plačane v času, ko opravite plačilo.
Na koncu si oglejte primer, kako je tipična (čeprav hipotetična družina) lahko zmanjšala svoje davke s predložitvijo zdravstvenih odbitkov. Upoštevajte, da gre za kombinacijo ne le vaših zdravstvenih stroškov z rakom, temveč zdravstvenim stroškom, ki jih imajo vaši zakonci in vzdrževani otroci.
Primer, kako lahko odtujitve pomagajo družini z rakom
10-odstotni presek se lahko zdi visok, vendar lahko hitro pojasnite to hiter hipotetičen (čeprav nekoliko ekstremni) primer . Razmislite o družini 5 z enim staršem s pljučnim rakom, 3 vzdrževanimi otroki, kombiniranim prilagojenim bruto dohodkom v višini 55.000 dolarjev na leto in zasebnim zdravstvenim zavarovanjem (oče je samostojni podjetnik in nima zdravstvenega zavarovanja, ki ga podpira delodajalec) s 5.000 ameriškimi dolarji odbiten.
- Nepovratna premija za zdravstveno zavarovanje v višini 761,00 USD mesečno za skupno 9132,00 USD.
- Mamini stroški za raka na pljučih vključujejo 3500,00 $ neokrnjenih, neplačanih kliničnih obiskov, bolnišničnih stroškov in oskrbe s kisikom. Potovanje v medicinske sestanke 90 milj od doma za kemoterapijo, radioterapijo, kirurgijo in obiski na kliniki prihaja do 2750 milj (povrnjeno na 24,5 centa na miljo za skupno 673,75 dolarjev.) Mama se je udeležila programa za odvajanje od kajenja (ne povrne stroškov od $ 200.)
- Oče je diabetik. Stroški zunaj žepov so vključevali potovanje (ni bil dodan tukaj) in strošek vstopa na konferenco, ki jo je priporočil njegov zdravnik, da bi pomagal pri upravljanju diabetesa. Stroški konference so znašali 550 dolarjev za par, pri čemer je cena potovanja znašala 220 evrov na osnovi odbitka avtomobila. Oče je imel tudi korektivno operacijo očesa, ki je dosegla 3500 $.
- En otrok trpi za učno motnjo (disleksijo), ki zahteva korektno branje v višini 1200 USD.
- Dve od otrok sta trenutno v oklepajih. Po 1000 dolarjev za otroka, ki ga pokriva zobozdravstveno zavarovanje, so med letom plačali skupno 7000 dolarjev za zavore.
- Neobdelani zobni čiščenje in zobni postopki so dosegli $ 1030 za 5.
- En otrok ima kontaktne leče, ki so na leto dosegle 360 dolarjev. Kontaktna rešitev je bila dodatna 60 $.
V tem primeru so bili skupni zdravstveni odhodki družinskih članov, ki jih zavarovanje ali zdravstveni varčevalni načrt niso pokrili, znašali 27.425,75 USD. Na podlagi letnega družinskega dohodka v višini 55.000 dolarjev in z uporabo 10-odstotnega preseka bi bili odbiti stroški, ki presegajo 5.500 dolarjev. Odštevši 10-odstotni presežek, preostalih 21.925,75 $ se šteje kot zdravstveni odbitek. Če vam zdravnik za rak piše naročila za služabnega psa zaradi stresa, povezanega z rakom (posttraumatski stres je pri ljudeh z rakom), lahko celo na to številko dodate hrano za pse in veterinarje.
Čeprav se ta primer morda zdi ekstremnega, upoštevajte, da 1 od 10 bolnikov z rakom vsako leto porabi več kot 18.000 ameriških dolarjev za zdravstvene stroške in da se ocenjuje, da so stroški zdravljenja 60 odstotkov osebnih stečajev v Združenih državah.
Spodnja črta
Dobro je vedeti, da razčlenitev zdravstvenih stroškov ni način, da bi "izplačali" plačilo davkov, temveč imeli možnost, da se izognete plačevanju davkov na zdravstvene stroške, ki jih sicer ne bi imeli, če bi bili 100 odstotno zdravo. Konec koncev, morate trpeti fizični in čustveni roller-coaster uničujoče bolezni raka. In celo z odbitki, je kombinacija povečanih stroškov in zmanjšane sposobnosti za delo z rakom lahko katastrofalna finančno.
Naslednji koraki
Po preučitvi omejitev odbitka zdravstvenega zavarovanja se lahko sprašujete, kako lahko zmanjšate stroške v prihodnosti. Upoštevajte naslednje ideje:
- Nadaljujte, razmislite o prepletanju medicinskih postopkov v koledarskem letu (v naravi, seveda.) Na primer, če imate bolnišnico zaradi raka, lahko razmislite o načrtovanju zamenjave kolka, ki ste ga čakali, skupaj s svojo zapoznelo kolonoskopijo med istim leto, da bi dosegli 10-odstotni presek.
- Preverite druge možnosti davčnega načrtovanja, kot so prilagodljivi računi porabe (FSA's).
Zelo je koristno, če iščete pomoč, če se borite. Vaš socialni delavec v klinični kliniki ima lahko predloge, vključno s podatki o programih pomoči bolnikom za zdravila. Na voljo so tudi številne farmacevtske družbe. Organizacije za vašo posebno vrsto raka imajo lahko vire in osebe, s katerimi se lahko pogovorite o možnostih. Če ste zaskrbljeni zaradi dela, neprofitna organizacija Cancer and Careers ima veliko informacij o vaših pravicah na delovnem mestu in še več. Nazadnje, vključevanje v spletno rakavo skupnost je lahko neprecenljivo, saj vam lahko ponudi priložnost, da se pogovarjate z drugimi, ki so med svojim potovanjem imeli podobne težave.
> Viri:
> Ameriško združenje za rak. Razumevanje zdravstvenega zavarovanja. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Oddelek za notranjo davčno službo zakladnice. Objava 502 Medicinski in zobni stroški za uporabo pri pripravi 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Notranja davčna služba. Tema 502 - Medicinski in zobni stroški. Posodobljeno 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html