Prizadevanja GOP bi povečala omejitve prispevka in razširila dostop do skladov
Ni skrivnost, da republikanski zakonodajalci želijo razširiti dostop do zdravstvenih varčevalnih računov (HSA) , povečati njihovo uporabo, zmanjšati zneske, ki jih lahko ljudje prispevajo HSA, in omogočajo večjo prožnost pri uporabi sredstev, ki jih akumulirajo v računov. Na tej točki ni jasno, če ali kdaj bodo to dosegli, vendar je položaj, ki ga že več let potiskajo.
Razprava o reformi zdravstvene oskrbe v Republiki Sloveniji je v Kongresu potekala vse leto 2017. Čeprav so bili uvedeni številni zakoni o razveljavitvi in zamenjavi Zakona o dostopni oskrbi, ki so dosegli vrhunec 28. julija 2017, ko je Senat zavrnil vse račune, ki so jih obravnavali - praktično vsi od njih so sprejeli podoben pristop k spreminjanju HSA.
S smrtjo - za zdaj - zakonodajnih prizadevanj za razveljavitev in zamenjavo ACA, se predlogi GOP za reformo HSA lahko za nekaj časa postavijo na gorilnik. Vendar je mogoče, da bi reforma HSA lahko bila del morebitnega dvostranskega kompromisa o reformi zdravstvenega varstva, poleg tega pa je mogoče, da bo reforma HSA v določenem trenutku sprejeta kot samostojna zakonodaja, ne glede na velike spremembe, ki bi jih morale obe politični stranki narediti v ameriškem sistemu zdravstvenega varstva.
HSA so minile spremembe s ACA
Zdravstveni varčevalni računi so bili ustvarjeni z Zakonom o zdravilih na recept Medicare 2003, o izboljšanju in modernizaciji iz leta 2003 in so od leta 2004 postali dostopni potrošnikom.
ACA je naredila nekaj skromnih sprememb v HSA:
- HSA-ji imajo kazen, če umaknete sredstva za nemedicinsko uporabo, preden imate 65 let. Ta kazen je bila 10-odstotna, ACA pa jo je povečala na 20 odstotkov (to je poleg davkov, ki so ocenjeni, če je denar ki se uporabljajo za nemedicinske namene). Namen kazni je zagotoviti, da se denar v HSA uporablja, če je namenjen: za zdravstvene namene (po 65. letu starosti lahko HSA deluje kot tradicionalni individualni račun za upokojitev z davki, vendar brez kazni, če se denar umakne, nemedicinski stroški).
- Vsa zdravila - razen insulina - morajo imeti recept za zdravnika, da jih kupijo pri skladih HSA (tj. Za nakup brezplačnega denarja v vašem HSA). V preteklosti je bilo mogoče zdravila brez recepta kupiti pri skladih HSA, vendar je ACA to spremenila.
Republiška reforma HSA bi razširila omejitve dostopa in prispevkov
Večina računov, ki so jih kongresni republikanci uvedli za razveljavitev in zamenjavo ACA, vključujejo določbe, ki bi spremenile nekatera pravila, ki veljajo za HSA. To je osrednji najemnik reforme zdravstvenega varstva GOP, tako da je bila reforma HSA celo vključena v 8-stranski "skinny" razveljavitveni račun ( zakon o svobodi zdravstvenega varstva), ki so ga republiki senat uvedli konec julija 2017 (ta ukrep ni minil , saj so ga trije republikanci temu nasprotovali).
Čeprav so se predlogi za reforme nekoliko spremenili, obstajajo štiri osrednje komponente reforme HSA, ki bi jih želeli izvajati zakonodajalci državnega zbora:
- Prekličite povečanje kazni ACA in se vrnite na 10-odstotno kazen za umike pod 65 za nezdravstvene stroške.
- Preverite določbe ACA, ki preprečujejo nabavo zdravil brez recepta s sredstvi HSA.
- Povečajte omejitve prispevka HSA in dovolite zakoncem, starim 55 let ali več, da prispevajo dohodkovne prispevke za isti HSA, namesto da bi morali imeti ločene HSA, kot je trenutno.
- Dovoli, da se sredstva HSA uporabijo za plačilo premij zdravstvenega zavarovanja. Trenutno lahko plačate samo premije s skladi HSA, če gre za COBRA , zavarovanje za dolgotrajno oskrbo, premije Medicare Part B (in del A, če jih ne dobite brezplačno) in premije za zdravstveno zavarovanje, ki so nastali med prejemanjem nadomestilo za brezposelnost. Predlogi za reformo GOP bi ljudem omogočili veliko večjo svobodo pri uporabi sredstev HSA za plačilo premij za zdravstveno zavarovanje.
Večina tega je precej samoumevna, vendar si oglejmo omejitve prispevka. Denar, ki ga oseba deponira pri HSA, je brez davka (bodisi odbita, preden so davki izračunani, če je prispevek odbitek plače ali odbite pri davčni napovedi vložnika).
Tako kot pri drugih računih, ki so upravičene do davkov, obstaja omejitev, koliko lahko prispevate k HSA. Leto 2017 znaša 3.400 dolarjev, če imate samo pokritost, ki jo pokriva visoki odbitni zdravstveni načrt (HDHP), ki je kvalificiran po HSA, in 6.750 dolarjev, če imate družinsko pokritje pod HDSA, ki je kvalificiran za HSA (upoštevajte, da lahko denar samo dodate HSA, če trenutno imate pokritost pod HDSA, kvalificiranim za HSA).
IRS prav tako omejuje stroške, ki niso plačljivi za načrte zdravstvenega zavarovanja, ki se štejejo za HDHP-kvalificirane s HSA. Večina predlogov GOP za reformo HSA zahteva povečanje omejitve prispevka HSA, da se izravna najvišji znesek izplačanega zneska v okviru HDSA, ki je kvalificiran za HSA (tj. Tako, da znesek, ki ga lahko dajo v račun z ugodnimi davki, pokriva morebitne zdravstvene stroški bi bili enaki kot najvišji znesek, ki bi ga morali plačati v zunanjih stroških v okviru vašega načrta zdravstvenega zavarovanja).
Za referenco je najvišji zunanji žep z HDSA, kvalificiranim za HSA, v letu 2017 $ 6,550 za posameznega posameznika in 13.100 $ za družino (upoštevajte, da je to nižje od najvišjih maksimumov, ki veljajo za druge vrste pokritja ). Torej, če bi predlagane reforme izvajali, bi ljudje lahko v primerjavi s sedanjimi pravili prispevali skoraj dvakrat toliko, kot jih imajo njihovi HSA, kar daje dober davčni popust osebam, ki si lahko privoščijo toliko denarja v račun. Prav tako pomaga zagotoviti, da so ljudje bolje pripravljeni na soočanje s finančnimi posledicami hude bolezni ali poškodbe, če imajo denar v HSA. Seveda pa je to vse odvisno od osebe, ki ima dovolj denarja, da bi prispevala na prvem mestu.
Ta predlog ni brez kritikov. Višje stopnje prispevkov za HSA ne pomagajo gospodinjstvom z nizkimi dohodki, ker običajno ne morejo prispevati niti trenutnih dovoljenih zneskov. In za gospodinjstva z visokim dohodkom višje stopnje prispevkov v bistvu povečujejo davčno olajšavo, kar ljudem omogoča, da dajo več denarja pred obdavčitvijo, ki lahko raste brez davkov in se sčasoma uporabi kot dodatni pokojninski račun.
Čeprav so skoraj vsi reformni predlogi za reforme GOP za HSA usmerili predlagane omejitve za HDHP izven žepnih maksimumov, je treba omeniti, da je Senator Rand Paul (R, KY) v začetku leta 2017 uvedel zakonodajo, ki bi preprosto odstranila zgornjo mejo prispevka HSA , ki ljudem omogoča, da prispevajo neomejene zneske HSA. Ta predlog ni šel nikamor, vendar bi bil očitno davčno zatočišče bogatih.
Ali se bo reforma HSA ustavila z naporom ACA?
Reforma HSA je bila ključna določba republiških prizadevanj za reformo zdravstvenega varstva že več let, zato je jasno, da vodje republikanskih držav želijo videti več ljudi, ki uporabljajo HSA, večje omejitve prispevka in večjo prožnost pri uporabi sredstev.
Zakonodajalci GOP so v prvi polovici 2017 močno prizadevali za razveljavitev sporazuma ACA, vendar so se ta prizadevanja ustavila konec julija. Ni jasno, ali bo v teh prizadevanjih obnovljen dvostranski pristop k reformi zdravstvenega varstva, ali pa bo pri tem prišlo do zapleta, medtem ko zakonodajalci obravnavajo druga vprašanja.
Toda reforma HSA je nekaj, kar bi lahko pridobilo dvostransko podporo v kongresu, in to je tudi nekaj, kar bi lahko bilo mogoče storiti sami, brez popolnega prenova zdravstvenih predpisov ZDA.
Demokrati bodo verjetno želeli ohraniti višjo kazen ACA na podkupninah pod 65 EUR, ki jih plačajo HSA, za nemedicinske izdatke, saj je namen HSA zagotoviti, da so sredstva na voljo, če in ko nastanejo zdravstveni stroški.
Demokrati (in večina republikancev) očitno ne gredo na predlog, ki bi bil ekstremni kot ideja neomejenega prispevka Senatorja Pavla, vendar pa je skromno povečanje omejitev prispevkov nekaj, kar bi lahko dobilo dvostransko podporo. Za zvezno vlado bi bilo drago, vendar zaradi izgubljenih davčnih prihodkov - tako kot pri morebitnih davčnih olajšavah - to je ovira, ki bi jo bilo treba obravnavati.
Omogočanje ljudi, da plačajo premije zdravstvenega zavarovanja z denarjem HSA, je tudi ideja, ki bi lahko pridobila dvostransko podporo, da bi ljudem olajšala plačevanje premij (treba pa je omeniti, da je povprečna bilanca HSA precej nizka ; morale prispevati več za HSA, da bi postale viri financiranja za premije).
Beseda iz
Ne glede na to, kako reformirajo HSA, niso zapletene za težave, s katerimi se sooča sistem zdravstvenega varstva v ZDA. Ne pomagajo ljudem z nizkimi dohodki, da pridobijo zavarovanje ali si privoščijo oskrbo, in čeprav visoki odbitni zdravstveni načrti zmanjšujejo uporabo zdravstvene oskrbe (s tem znižujejo stroške), zmanjšana uporaba tako potrebnih kot nepotrebnih storitev. Zmanjšana uporaba potrebnih storitev (npr. Oseba, ki razdeli tablete, da bi jih trajala dlje, da bi prihranila denar, vendar ne bi bila v skladu s predpisanim zdravljenjem) na splošno ni dobro za dolgoročne zdravstvene rezultate.
Torej, čeprav dvostranski pristop k reformi zdravstvenega varstva bi lahko zagotovo vključeval skromne spremembe pravil HSA, polno pristop, ki temelji na HSA, na reformo zdravstvenega varstva verjetno ne bo dobil podpore demokratov v kongresu ali od zagovornikov bolnikov.
> Viri:
> Inštitut Benefit Research Institute. Stanje bilance stanja, prispevkov, distribucij in drugih statističnih podatkov o življenju, 2015: ocene iz podatkovne zbirke HBS EBRI . 29. novembra, > 2016 > • št. 42.
> Notranja davčna služba, publikacija 969: zdravstveni varčevalni računi in drugi zdravstveni načrti, ki so prilagojeni davkom. 2016
> Notranja davčna služba, postopek prihodkov 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, Zakon o zamenjavi Obamacare, oddelek po povzetku poglavja.
> Senate.gov. Sprememba 667 do HR1628. Zakon o svobodi zdravstvenega varstva iz leta 2017 . 27. julij 2017.