Razumevanje subvencije za zdravstveno zavarovanje ACA za premije za davčne kredite
Zakon o dostopni oskrbi vključuje državne subvencije, ki ljudem pomagajo plačati stroške zdravstvenega zavarovanja. Eno od teh subvencij za zdravstveno zavarovanje je premija za davke, ki pomaga pri plačevanju mesečnih premij za zdravstveno zavarovanje.
Pod administracijo Trump so republikanski zakonodajalci večino leta 2017 poskusili razveljaviti ACA in jo nadomestiti z različnimi drugimi predlogi, vendar niso bili uspešni.
Zakon o davčnih olajšavah in delovnih mestih (HR1), ki je bil sprejet decembra 2017, bo sčasoma razveljavil individualno kazensko sankcijo ACA, vendar to ne bo začelo veljati do leta 2019 ( še vedno je kazen za nezavarovano leta 2018 ). V januarju nadaljevanje proračunske resolucije je odložilo nekaj davkov ACA, vključno z davkom Cadillac .
Ampak sicer se ni nič spremenilo glede ACA. Znižanje stroškov delnic je še vedno na voljo upravičenim vpisnikom, kljub dejstvu, da je uprava uprave Trump odpravila sredstva za jeseni leta 2017 (zavarovatelji so preprosto dodali stroške za premije, ki so v veliki meri izravnani z ustrezno večjimi subvencijami za premije). In premije davčni dobropis, aka subvencija premije, ostaja v veljavi, in je še vedno na voljo za ljudi, ki kupujejo pokritost z izmenjavo .
Premium davčni dodatek / subvencija je zapleten. Da bi dobili finančno pomoč in jo pravilno uporabili, morate razumeti, kako deluje subvencioniranje zdravstvenega zavarovanja.
Če ga ne uporabljate pravilno, bi lahko končali v finančnem krožniku. Tukaj je tisto, kar morate vedeti, da dobite pomoč, za katero ste upravičeni, in uporabite to pomoč pametno.
Kako se prijavim za subvencijo za zdravstveno zavarovanje s premijo za davke?
Prijavite se za premijo za davke na premijo prek vaše države zdravstveno zavarovanje izmenjavo .
Če dobite zdravstveno zavarovanje kjerkoli drugje, ne morete dobiti premije za davčno olajšavo (senatorji Lamar Alexander in Bob Corker sta oba republikanca, ki zastopata Tennessee, predstavila ameriški zakon o možnostih zdravstvenega varstva iz leta 2017, kar bi omogočilo vpisom za pridobitev premije davčne olajšave za načrte, kupljene zunaj borze, v primeru, da noben zavarovalec ne ponuja načrtov na borzi na določenem področju, zakonodaja na seji 2017 ni napredovala in na vseh območjih države so na koncu imeli načrti, ki so na voljo prek borze za leto 2018).
Če niste neprijetno, da se s svojim zdravstvenim zavarovanjem prijavite s pomočjo vaše države, lahko dobite pomoč pri pooblaščenem posredniku zdravstvenega zavarovanja, ki je potrjen z borzo, ali iz vpisnega pomočnika / navigatorja. Ti ljudje vam lahko pomagajo, da se vpišete v načrt in zaključite postopek preverjanja finančne upravičenosti, da ugotovite, ali ste upravičeni do subvencije (za njihovo pomoč ni stroškov).
Ali se bom kvalificiral za subvencijo?
Ljudje, ki med 100 in 400 odstotki ravni zvezne ravni revščine izpolnjujejo pogoje za subvencijo za zdravstveno zavarovanje premijskih davčnih olajšav (spodnji prag je 139 odstotkov stopnje revščine, če ste v državi, ki je razširila Medicaid, ker je na voljo Medicaid pokritost pod to raven).
Zvezna revščina se vsako leto spreminja in temelji na vaši dohodki in velikosti družine. Tu lahko pogledate letošnji FPL.
Uporabili boste letošnje številke FPL, da se prijavite za subvencijo za zdravstveno zavarovanje naslednje leto. Če ste na primer zaprosili za načrt 2018 Obamacare med odprtim vpisom v jeseni 2017, ALI, če se prijavite za kritje leta 2018 sredi leta 2018 s posebnim obdobjem vpisa (ki ga sproži kvalificirani dogodek), boste uporabili številka FPL iz leta 2017. To je zato, ker je odprta vpis za pokritje leta 2018 potekala pozno leta 2017, kar je preden so na voljo številke FPL leta 2018. Za doslednost se enake številke FPL uporabljajo za celotno leto pokritja.
Nove številke FPL izhajajo vsako leto konec januarja, vendar se ne uporabljajo za določitev upravičenosti do subvencije, dokler se v novembru ne začne ponovno vpisati, da bo pokritost veljala naslednje leto.
Za pokritost, ki bo veljala leta 2018, z uporabo ravni 201 FPL v kontinentalnih ZDA (FPL je višja na Aljaski in na Havajih), boste upravičeni do subvencij za zdravstveno zavarovanje kot posameznik z obsegom prihodkov:
- $ 12.060 do $ 48.240 za posameznika (nižji prag je 16.763 $, če ste v državi, ki je razširila Medicaid)
- $ 16.240 do $ 64.960 za par (spodnji prag je $ 22.823, če ste v državi, ki je razširila Medicaid
- $ 24.600 do $ 98.400 za družino štirih (nižji prag je 33.194 $, če ste v državi, ki je razširila Medicaid).
Če izpolnjujete dohodkovne kvalifikacije, ste morda še vedno neustrezni za subvencijo. To bi bilo, če:
- Drugi najugodnejši srebrni načrt na vašem območju velja za cenovno na ravni vašega dohodka, tudi brez subvencije.
- Upravičeni ste do ugodnega načrta minimalne vrednosti od delodajalca (vašega ali vašega zakonca). Upoštevajte, da je cenovno dostopnost načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, izračunana le na podlagi stroškov zaposlenega, ne glede na to, kolikšen je strošek za dodajanje zakonca in vzdrževanih družinskih članov. Toda zakonec in vzdrževani družinski člani niso upravičeni do subvencije na borzi, če je pokritost delavca cenovno dostopna za delavca in je ponujena družinskim članom. To se imenuje družinska napaka .
Koliko denarja bom dobil?
Če želite ugotoviti, koliko bo premija za premijo, morate vedeti dve stvari:
- Vaš pričakovani prispevek k stroškom zdravstvenega zavarovanja
To si lahko ogledate v tabeli na dnu strani. Upoštevajte, da se vsako leto spreminja. Odstotki prispevka za leto 2018 so bili podrobno opisani v postopku prihodkov IRS 2017-36 in so dejansko bili zmanjšani iz odstotkov prispevkov za leto 2017 (to je bilo prvič, da so se odstotki od prvega leta naprej zmanjšali, namesto da bi povečali). - Stroški vašega referenčnega zdravstvenega načrta
Vaš primerjalni načrt je srebrno-stopenjski zdravstveni načrt z drugo najnižjo mesečno premijo na vašem območju. Izmenjava vašega zdravstvenega zavarovanja vam lahko pove, kateri načrti so in koliko to stane. Lahko ga tudi sami poiščete tako, da na borzi preprosto dobite ponudbe, jih razvrstite po ceni (to je navadno privzeto) in nato pogledate na drugo najcenejšo srebrni načrt.
Vaš znesek subvencije je razlika med pričakovanim prispevkom in stroškom merila uspešnosti na vašem območju. Oglejte si primer, kako izračunati mesečne stroške in znesek subvencije na dnu strani (vendar vedite, da bo ta izmenjava izvedla vse te izračune za vas - primer je le, da vam pomagajo razumeti, kako deluje, toda vi teh izračunov ni treba izvesti, da bi dobili premijo za premijo!).
Ali lahko kupim cenejši načrt za prihranek denarja ali moram kupiti merilo uspešnosti?
Samo zato, ker se referenčni načrt uporablja za izračun subvencije, ne pomeni, da morate kupiti merilo uspešnosti. Na borzi zdravstvenega zavarovanja lahko kupite kakršenkoli bron, srebrni, zlati ali platinski načrt. Vendar pa ne morete uporabiti svoje subvencije za nakup katastrofalnega načrta , čeprav.
Če izberete načrt, ki krije več kot merilo uspešnosti, poleg pričakovanega prispevka plačate razliko med stroški načrta primerjalne analize in stroški vašega dražjega načrta. Če izberete načrt, ki je cenejši od primerjalnega načrta, boste plačali manj, ker bo subvencijski denar pokrival večji del mesečne premije. Če izberete tako poceni načrt, da bo stalo manj kot vaša subvencija, vam ne bo treba plačati ničesar za zdravstveno zavarovanje. Vendar presežne subvencije ne boste prejeli nazaj (opozorite, da imajo ljudje na številnih področjih dostop do bronastih načrtov brez premij za leto 2018, potem ko se uporabljajo njihovi premijski davčni odbitki zaradi načina, kako so stroški zmanjšanja stroškov delitve dodana v premije srebrovskih načrtov za leto 2018).
Če poskušate prihraniti denar z izbiro načrta z nižjo aktuarsko vrednostjo (kot bronasti načrt namesto srebrnega načrta), se zavedajte, da boste verjetno imeli višje sozavarovanje in plačila, ko boste uporabili zdravstveno zavarovanje. Toda v drugi čudnosti za pokritje leta 2018 so zlati načrti na nekaterih področjih dejansko cenejši od srebrnih načrtov (ker so bili stroški za zmanjšanje stroškov delnic dodani v premije srebrovskih načrtov), kljub dejstvu, da imajo zlati načrti višjo aktuarsko vrednost .
Vendar, če imate dohodek pod 250 odstotkov FPL-a in še posebej, če je pod 200 odstotki FPL-menijo, da izberejo srebro-tier načrt, ker je aktuarska vrednost tega načrta še boljša od zlatega načrta ali v nekaterih primerov, še bolje kot načrt platine. To je zato, ker obstaja drugačna subvencija, ki znižuje plače, sozavarovanje in odbitne zneske za ljudi z dohodki pod 250% stopnje revščine. Upravičeni ljudje jo lahko uporabljajo poleg subvencije za premije za davke. Vendar pa je na voljo le ljudem, ki izberejo načrt s srebrno stopnjo.
Ali moram počakati, dokler ne vpišem mojih davkov, da dobim subvencijo, ker je davčni kredit?
Ni vam treba čakati, dokler ne vložite davkov. Vnaprej dobite premijski davek. Če pa želite, se lahko odločite, da boste davčni odbitek premije dobili kot vračilo davka, ko boste vložili svoje davke, namesto da bi ga plačali vnaprej. Ta možnost je na voljo samo, če ste se vanj vključili v izmenjavo. Če kupujete svoj načrt neposredno od zavarovalnice, ne boste upravičeni do premijskih subvencij za premije, prav tako pa ne boste mogli zahtevati subvencije za vašo davčno napoved.
Če je vaš dohodek tako nizek, da vam ni treba vložiti davkov, lahko še vedno dobite subvencijo, čeprav ne boste upravičeni do subvencije, če je vaš dohodek pod ravnijo revščine (ali pod 139 odstotki ravni revščine v državah, ki so razširile Medicaid).
Ne glede na to, ali vašo subvencijo vzamete vnaprej skozi celo leto ali v pavšalnem znesku na vašo davčno napoved, boste morali z vašo davčno napovedjo vložiti obrazec 8962 . To je obrazec za uskladitev (ali zahtevo v celoti) premije za premije.
Kako dobim denar?
Če se odločite za vnaprej plačan premijski davek, vlada pošlje denar neposredno vaši zdravstveni zavarovalnici v vašem imenu. Vaš zdravstveni zavarovalec kreditira ta denar proti vašim stroškom premij za zdravstveno zavarovanje, zmanjšuje pa, koliko boste plačali vsak mesec.
Če se odločite, da boste davčni odbitek premije dobili kot vračilo davka, bo denar pri vračilu davka vključen v vračilo. To bi lahko pomenilo veliko povračilo davka. Toda vsak mesec boste plačali več za zdravstveno zavarovanje, saj boste plačali tako del premije kot delež, ki bi ga pokrivala subvencija, če bi izbrali možnost dodatnega plačila. Prišlo bo tudi na koncu, vendar če ste nizko na denarju v roki, boste morda našli možnost predujma bolj prijazen do uporabnika.
Zakaj počakati, dokler ne vložim mojih davkov, da dobim subvencijo?
Večina ljudi ne želi čakati; raje izberejo možnost predplačila. Vendar pa se odločite, da boste prejeli subvencijo skupaj s svojim vračilom davka, če:
- Vaš dohodek je zelo blizu 400 odstotkov FPL.
- Vaš dohodek se razlikuje od leta do leta, tako da niste prepričani, koliko boste naredili.
Ko se subvencija plača vnaprej, znesek subvencije temelji na oceni vašega dohodka za prihodnje leto. Če je ocena napačna, bo znesek subvencije nepravilen.
Če zaslužite manj kot je bilo ocenjeno, bo napredna subvencija nižja, kot bi morala biti. Ostalo boš dobil kot vračilo davka.
Če boste zaslužili več kot ocenjeno, bo vlada poslala preveč denarja za subvencijo vaši zdravstveni zavarovalnici. Ko boste vložili svoje davke, boste morali plačati del ali celoten presežek subvencij. Še huje, če bi vaš dejanski dohodek dosegel več kot 400 odstotkov FPL, boste morali plačati vsak peni subvencije . To bi lahko bilo na tisoče dolarjev.
Če dobite subvencijo, ko prejmete davčni dohodek namesto vnaprej, boste dobili pravi znesek subvencije, ker boste natanko vedeli, koliko ste si zaslužili v tem letu. Ne boste morali plačati ničesar nazaj .
Kaj še moram vedeti, kako deluje subvencioniranje zdravstvenega zavarovanja?
Če je vaša subvencija plačana vnaprej, obvestite svojo borzo zdravstvenega zavarovanja, če se med letom spremenijo vaši prihodki ali velikost družine. Borza lahko na podlagi vaših novih informacij preračuna svojo subvencijo do konca leta. Če tega ne storite, bi lahko prišlo do prevelike ali premajhne subvencije in bi morali znatno prilagoditi znesek subvencije v davčnem obdobju.
Primer, kako izračunati subvencijo za zdravstveno zavarovanje
Imejte v mislih, da bo izmenjava opravila vse te izračune za vas. Ampak, če ste radovedni o tem, kako prihajajo s svojim zneskom subvencije, ali če želite dvojno preveriti, ali je vaša subvencija pravilna, je to, kar morate vedeti:
- Ugotovite, kako se vaš dohodek primerja s FPL.
- Poiščite svojo pričakovano stopnjo prispevka v spodnji tabeli.
- Izračunajte znesek dolarja, za katerega naj bi prispevali.
- Poiščite znesek subvencije tako, da od pričakovanega prispevka odštejete stroške merila uspešnosti.
Tom je samski z dohodkom 23.000 dolarjev na leto. FPL za leto 2017 (za pokritje leta 2018) znaša 12.060 $ za posameznike.
- Če želite ugotoviti, kako se Tomov dohodek primerja s FPL, uporabite:
dohodek ÷ FPL x 100.
$ 23.000 ÷ 12.060 x 100 = 191.
Tomov dohodek je 191 odstotkov FPL. - Z uporabo spodnje tabele se pričakuje, da bo Tom prispeval med 4,03 do 6,34 odstotka svojega dohodka. Določiti moramo, kakšen odstotek poti po tem spektru je z dohodkom 191 odstotkov FPL. To naredimo tako, da uporabimo 191-150 = 41 in nato razdelimo za 50 (skupna razlika med 150 in 200 odstotki FPL 41/50 = 0,82 ali 82 odstotkov.
- Nato ugotovimo, koliko je 82 odstotkov poti med 4,03 in 6,34. Uporabljamo 6,34-4,03 = 2,31 in vzamemo 82 odstotkov. 2.31 pomnoženo z 0,82 = 1,89. Zato začenjamo s 4.03 in dodamo 1.89, kar nam prinaša 82 odstotkov poti vzdolž tega območja. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Tom pričakuje, da bo plačal 5,92 odstotka svojega prihodka za merilo srebrnega načrta.
- Za izračun, koliko se pričakuje, da bo Tom prispeval, uporabite to enačbo:
5,92 ÷ 100 x dohodka = pričakovani prispevek Tom.
5,92 ÷ 100 x $ 23,000 = 1.361,60 $.
Tom pričakuje, da bo letos prispeval 1,361,60 USD, ali 113,47 USD na mesec, v primerjavi s stroški njegovega zdravstvenega zavarovanja. Subvencija za premije za davke za premije plača preostanek stroškov referenčnega zdravstvenega načrta. - Referenčni zdravstveni načrt na Tomovem zdravstvenem zavarovanju znaša 3,900 $ letno ali 325 $ na mesec. To enačbo uporabite za izračun zneska subvencije:
Stroški referenčnega načrta - pričakovani prispevek = znesek subvencije.
3.900 $ - 1.361,60 $ = 2.538,40 $.
Tomovo subvencija za davčne premije za premije bo 2,538,40 USD na leto ali 211,53 USD na mesec.
Če bo Tom izbral merilo uspešnosti ali drug načrt v višini 325 evrov na mesec, bo za svoje zdravstveno zavarovanje plačal 113,47 $ na mesec. Če se odloči za načrt, ki bo znašal 425 dolarjev mesečno, bo za svoje zdravstveno zavarovanje plačal 213,47 $ mesečno. Če se odloči za načrt, ki bo znašal 225 evrov na mesec, bo za svoje zdravstveno zavarovanje plačal samo 13,47 dolarjev mesečno.
Vaš pričakovani prispevek k vašim premijam za zdravstveno zavarovanje leta 2018
| Če je vaš dohodek: | Vaš pričakovani prispevek bo: |
|---|---|
| 100% -132% stopnje revščine | 2,01% vašega dohodka |
| 133% -149% ravni revščine | 3,02% -4,03% vašega dohodka |
| 150 -% - 199% ravni revščine | 4,03% -6,34% vašega dohodka |
| 200% -249% ravni revščine | 6,34% -8,1% vašega dohodka |
| 250% -299% stopnje revščine | 8,1% -9,56% vašega dohodka |
| 300% -400% ravni revščine | 9,56% svojega dohodka |
> Viri:
> Congress.gov, S.761, Zakon o možnostih zdravstvenega varstva iz leta 2017.
> Ministrstvo za zdravje in socialne zadeve, Zakon o zaščiti pacientov in dostopni oskrbi: stabilizacija trga . 13. aprila 2017.
> Notranja davčna služba, postopek prihodkov 2016-24 .
> Notranja davčna služba, postopek prihodkov 2017-36 .